３種類から選ぶ！損しない iDeco（イデコ）の上手な受け取り方

iDeCo（イデコ）こと個人型確定拠出年金で積み立てて運用してきた資金は、６０歳になるとようやく受け取る事ができます。

「掛け金の全額所得控除」や「運用益の非課税」など税制メリットがあるイデコですが、最後に貰う時も税制のメリットを受けるために注意が必要です。

掛け金と運用益の受け取り方は下記３つ

せっかくコツコツと長年の間、積み立ててきた掛け金です。

損をしないために、自分にあった上手な受け取り方のポイントをお教えします。

iDeCo（イデコ）の３つの受け取り方と税制優遇

今まで積み立ててきた金額と運用で得た利益をまとめて一度に受け取る方法です。

この場合は、税法上「退職所得」としての扱いとなります。

よって「退職所得控除」の対象となります。

退職所得は、受け取る額から「退職所得控除」の額を引いて二分の一をかけた金額に課税されます。

控除の額はイデコの加入期間によって退職所得控除の計算式が異なります。

イデコ加入期間	退職所得控除の計算式
２０年以下	４０万円×加入期間（８０万円以下の場合は８０万円）
２０年ごえ	８００万円＋７０万円×（加入期間ー２０年）

加入期間が20年以下なので控除額の計算式は、40万円×15年＝600万円＞80万円

仮に1,000万円を受け取る場合は、（1000万円−600万円）×１／２＝200万円

15年加入して1,000万円受け取る場合は、200万円に対して課税されます。

加入期間が20年を超えているので控除額の計算式は、800万円＋70万円×（25年−20年）＝1,150万円

仮に1,000万円を受け取る場合は、控除額のほうが大きいので全額が非課税となります。

加入期間が長ければ長いほど控除額が大きくなる

（その分、積み立てて受け取る金額も大きいので当然ですが。）

年金として複数回に分けて受け取る場合は、金融機関によって受取の回数や期間が異なります。

５年〜２０年程度から選ぶ場合が多いようですが、私が選んだSBI証券のイデコの場合は、５年又は10年のいずれかから選ぶ事となります。

この場合、受け取る金額は税法所「 雑所得 」としての扱いとなり、他の公的年金等の収入の合算額に応じて「 公的年金等控除額 」をマイナスすることが可能です。

公的年金にかかる雑所得の金額は、収入の金額によって異なります。

年間70万円までが非課税。

年間120万円までが非課税。